中国证券监督管理委员会


中国证券监督管理委员会关于推荐境外上市预选企业的通知
中国证券监督管理委员会


（1999年12月21日发布的证监法律字[1999]3号规定本文失效）


为贯彻全国证券期货监管工作会议精神，继续做好企业境外上市工作，我会根据《国务院关于股份有限公司境外募集股份及上市的特别规定》等法规的要求，与国务院有关部委对推荐境外上市预选企业的程序、条件等进行了研究，拟于年内分两批选择境外上市预选企业。现将有关事项
通知你们，请在收到本通知后，按如下要求向我会推荐一至两家企业。
一、境外上市预选企业的上报程序
申请在境外发行股票并上市的企业，应当向所在地的省级人民政府或者国务院有关部门提出申请，或者同时向上述两者提出申请。
企业所在地的省级人民政府和国务院有关部门按照下述原则和条件，对申请在境外发行股票并上市的企业进行初选后，以正式文件向中国证监会推荐。由省级人民政府和国务院有关部门同时推荐的企业将优先考虑。
二、境外上市预选企业须满足的条件
1．属于优先扶持1000家重点国有企业、120家试点企业集团和100家现代企业制度试点的企业，适当考虑其他类型的企业。
2．符合国家产业政策的农业、基础工业、基础设施、支柱产业及高新技术产业，适当考虑其他行业。
3．符合国家外商投资政策以及募股后符合国家对国有股控股政策要求的企业。
4．企业发行股票所募资金应有明确用途。主要用于基建、技改项目（其中加工工业应主要用于技改项目）和收购兼并，也可用于调整资产负债结构、补充流动资金等。属于基建、技改项目建设的，须取得国家有关部门的正式批准。
5．企业规模较大，经济效益较好。拟上市公司应连续三年盈利。除基本满足上市地关于企业规模和效益的要求外，考虑到企业筹资成本、上市后表现和运作的合理性，预选企业须达到如下规模要求：原则上企业改组后投入上市公司部分的净资产规模一般不少于4亿元人民币，前一年
未经审计的税后利润规模一般应达到6000万元人民币以上。能源、基础设施和基础原材料企业的资产、利润规模应稍高。
对国家需要支持发展的基建和矿业项目，境外市场有业绩豁免的，可以不需要连续盈利业绩，但应提供项目未来的现金流量预测及储量预测报告。
6．筹资须达到一定规模。按合理市盈率计算，预计筹资额应在5000万美元以上。
7．企业有一定的创汇能力，创汇水平一般须达到净利润额的10％，上市后分红派息有可靠的外汇来源。属于基础设施等行业的可适当放宽，但应得到外汇管理部门的初步承诺。
8．企业有良好的经营机制和较好的经营管理水平。主营业务突出，主要产品在国际、国内市场上有一定的知名度，连续三年内有比较稳定的市场占有率；企业主要管理人员应有较好的专业水平和管理经验，企业管理层基本保持稳定。
9．在资产重组过程中没有体制或法律上的障碍。
10．中国证监会要求的其他条件。
三、推荐境外上市预选企业应附送下列文件
1．省级人民政府或者国务院有关部门的推荐文件。
2．公司的申请文件，含公司决策机构同意境外上市的文件、主要发起人和拟组建公司基本概况及财务状况（最近连续三年的财务概要）、初步改组方案（包括公司改组前、后的结构框架图）、筹资用途、外汇来源等内容。
3．公司符合境外发行股票与上市条件的说明材料和有关文件。
4．所募资金运用的可行性报告及有关批准文件。
5．拟上市公司前三个会计年度的财务报表，其中最近一年须经有资格的会计师审阅。
6．拟上市公司当年及下一年度税后利润预测及依据，其中当年利润预测应经有资格的会计师审阅。
7．两家以上境外证券经营机构或财务顾问对公司发行所作的分析报告。
8．中国证监会需要的其他文件。
9．申请企业简表（见附件）。
10．公司筹备小组联系方法。
上述文件应以Ａ4纸印刷，装订成册后一式八份报送中国证监会。

附件：境外上市申报企业基本情况表

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｜申报企业名称（注1）： ｜编号： ｜
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｜申报企业性质（国有企业、合资企业、定向募集公司、民营企业或其它）： ｜
｜－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－｜
｜行业： ｜
｜－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－｜
｜推荐单位： ｜推荐文号： ｜申报时间： ｜
｜－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－｜
｜ ｜主营业务： ｜
｜ 申 ｜－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－｜
｜ ｜行业综合地位（注明排位的依据或指标）： ｜
｜ 报 ｜－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－｜
｜ ｜主导产品： ｜
｜ 企 ｜－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－｜
｜ ｜主导产品市场占有情况： ｜
｜ 业 ｜－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－｜
｜ ｜是否试点企业（注2）： ｜
｜ 情 ｜－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－｜
｜ ｜是否合资企业： ｜外方股权比例： ｜
｜ 况 ｜－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－｜
｜ ｜所得税率（注3）： ｜
｜－－－｜－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－｜

｜ ｜公司名称： ｜
｜ ｜－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－｜
｜ ｜主营业务： ｜
｜ ｜－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－｜
｜ 拟 ｜发起人拟投入股份公司之净资产（亿元）： ｜
｜ ｜－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－｜
｜ 设 ｜设立后公司总股本（亿股）： ｜
｜ ｜－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－｜
｜ 立 ｜股权比例（各发起人股和社会公众股）： ｜
｜ ｜－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－｜
｜ 股 ｜ ｜ ｜ 当年预测 ｜ 前一年 ｜ 前二年 ｜ 前三年 ｜
｜ ｜ ｜－－－－－－－－－－－－－－－－－｜－－－－－－｜－－－－－｜－－－－－｜－－－－－｜
｜ 份 ｜ ｜总资产（亿元）： ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜ ｜ ｜－－－－－－－－－－－－－－－－－｜－－－－－－｜－－－－－｜－－－－－｜－－－－－｜
｜ 公 ｜ ｜净资产（亿元）： ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜ ｜财｜－－－－－－－－－－－－－－－－－｜－－－－－－｜－－－－－｜－－－－－｜－－－－－｜
｜ 司 ｜ ｜资产负债率（％）： ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜ ｜务｜－－－－－－－－－－－－－－－－－｜－－－－－－｜－－－－－｜－－－－－｜－－－－－｜
｜ 情 ｜ ｜税后利润（万元）：（注4） ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜ ｜状｜－－－－－－－－－－－－－－－－－｜－－－－－－｜－－－－－｜－－－－－｜－－－－－｜
｜ 况 ｜ ｜净资产利润率（％）： ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜ ｜况｜－－－－－－－－－－－－－－－－－｜－－－－－－｜－－－－－｜－－－－－｜－－－－－｜
｜ ｜ ｜主营业务收入比例（％）： ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜ ｜ ｜－－－－－－－－－－－－－－－－－｜－－－－－－｜－－－－－｜－－－－－｜－－－－－｜
｜ ｜ ｜主营业务利润比例（％）： ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜ ｜ ｜－－－－－－－－－－－－－－－－－｜－－－－－－｜－－－－－｜－－－－－｜－－－－－｜
｜ ｜ ｜创汇余额（万美元）： ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
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续表
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｜ ｜ 项目名称 ｜ 立项文号 ｜ 项目总投资额 ｜ 公司拟投资额 ｜ 计划进度 ｜ 投资收益率 ｜
｜ ｜－－－－－－｜－－－－－－｜－－－－－－－－｜－－－－－－－－｜－－－－－－｜－－－－－－－｜
｜ 募 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜ ｜－－－－－－｜－－－－－－｜－－－－－－－－｜－－－－－－－－｜－－－－－－｜－－－－－－－｜
｜ 集 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜ ｜－－－－－－｜－－－－－－｜－－－－－－－－｜－－－－－－－－｜－－－－－－｜－－－－－－－｜
｜ 资 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜ ｜－－－－－－｜－－－－－－｜－－－－－－－－｜－－－－－－－－｜－－－－－－｜－－－－－－－｜
｜ 金 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜ ｜－－－－－－｜－－－－－－｜－－－－－－－－｜－－－－－－－－｜－－－－－－｜－－－－－－－｜
｜ 投 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜ ｜－－－－－－｜－－－－－－｜－－－－－－－－｜－－－－－－－－｜－－－－－－｜－－－－－－－｜
｜ 向 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜ ｜－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－｜
｜ ｜（如果是收购兼并项目，说明被收购方与发起人有无产权关联） ｜
｜－－－｜－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－｜
｜筹 资｜申请额度（亿股）： ｜拟发行市盈率： ｜
｜ ｜－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－｜－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－｜
｜方 案｜拟筹资额（亿元）： ｜拟上市交易所： ｜
｜－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－｜
｜企业联系人姓名及电话： ｜推荐单位联系人姓名及电话： ｜
｜－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－｜
｜推荐券商联系人姓名及电话： ｜
｜－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－｜
｜出具分析报告之境外机构： ｜
｜－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－｜
｜备注： ｜
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注1：此处填独家发起的国有企业或主要发起人的名称。
注2：此处指1000家重点国有企业、100家现代企业制度试点企业或120家企业集团。
注3：税率优惠和所得税返还应予说明。
注4：注明模拟所适用之所得税率。



1998年5月18日
唐湘凌律师：不服生效判决如何再审申诉？解读我国民事再审制度（一）

作者简介：唐湘凌，中国人民大学法学硕士，北京资深律师，律师事务所副主任。专业办理最高院和全国各省高院再审、二审疑难复杂案件。欢迎就本类型案件联系交流，联系电话：186-0190-0636，邮箱：Lawyernew@163.com。

1、根据最新《民事诉讼法》的规定，哪些案件当事人不服终审判决可以申请再审？
　申请再审，是指当事人对已经发生法律效力的判决、裁定，认为有错误的，向上一级人民法院提出申请，请求再次审理的诉讼行为。新《民事诉讼法》与以前相比，申请再审的法定情形更加明确具体。
根据新的《民事诉讼法》第一百七十九条的规定，当事人的申请符合下列十五种情形之一的，人民法院应当再审：
（一）有新的证据，足以推翻原判决、裁定的；
（二）原判决、裁定认定的基本事实缺乏证据证明的；
（三）原判决、裁定认定事实的主要证据是伪造的；
（四）原判决、裁定认定事实的主要证据未经质证的；
（五）对审理案件需要的证据，当事人因客观原因不能自行收集，书面申请人民法院调查收集，人民法院未调查收集的；
（六）原判决、裁定适用法律确有错误的；
（七）违反法律规定，管辖错误的；
（八）审判组织的组成不合法或者依法应当回避的审判人员没有回避的；
（九）无诉讼行为能力人未经法定代理人代为诉讼或者应当参加诉讼的当事人，因不能归责于本人或者其诉讼代理人的事由，未参加诉讼的；
（十）违反法律规定，剥夺当事人辩论权利的；
（十一）未经传票传唤，缺席判决的；
（十二）原判决、裁定遗漏或者超出诉讼请求的；
（十三）据以作出原判决、裁定的法律文书被撤销或者变更的。
（十四）对违反法定程序可能影响案件正确判决、裁定的；
（十五）审判人员在审理该案件时有贪污受贿，徇私舞弊，枉法裁判行为。

　根据新的《民事诉讼法》第一百八十五条规定，再审案件启动再审程序后，裁定中止原判决的执行。裁定由院长署名，加盖人民法院印章。

2、申请再时应向哪一级法院提出申请？原法院还是上级法院？
原来《民事诉讼法》规定，当事人可以向原审人民法院提出再审申。这样容易造成当事人多头申诉，反复申诉，法院重复审查的现象。
而新的《民事诉讼法》第一百七十八条规定，当事人对已经发生法律效力的判决、裁定，认为有错误的，可以向上一级人民法院申请再审。当然，该条同时也规定，申请再审期间，不停止判决、裁定的执行。
由于我国有基层人民法院、中级人民法院、高级人民法院和最高人民法院，这四级人民法院都有可能作出生效的裁判。所以，根据上述规定，我国法院系统除了基层人民法院不能审理再审案件之外，中级人民法院、高级人民法院和最高人民法院对于当事人申请再审的下一级人民法院的生效裁判，都有再审的管辖权。
但是这里也要注意是向“上一级人民法院”申请再审，而不能跨级申请再审。例如中级法院审理后发生法律效力的案件，就不能直接申请最高法院再审，只能申请高级法院再审。

3、再审程序规范吗？在再审过程中当事人之间有无对抗性？
新的《民事诉讼法》第一百八十条规定，当事人申请再审的，应当提交再审申请书等材料。
为了增强再审申请的对抗性，新的《民事诉讼法》规定人民法院应当自收到再审申请书之日起五日内将再审申请书副本发送对方当事人。对方当事人应当自收到再审申请书副本之日起十五日内提交书面意见；不提交书面意见的，不影响人民法院审查。人民法院可以要求申请人和对方当事人补充有关材料，询问有关事项。这项规定使得申请再审的审查工作更加全面和准确，也符合人民法院的中立立场。

4、再审案件有没有审查期限，是不是可以无限期拖延？
《民事诉讼法》修订之前，对于再审案件审查是否启动再审程序没有期限规定，导致一些再审案件拖延较长期限。
新的《民事诉讼法》第一百八十一条规定，人民法院应当自收到再审申请书之日起三个月内审查，符合法律规定情形的，裁定再审；不符合法律规定的，裁定驳回申请。有特殊情况需要延长的，由本院院长批准。这项规定对再审申请审查的期限进行明确，有利于保障当事人的权利落实，提高诉讼效率

5、裁定再审的案件，由哪一级法院负责再审？
新的《民事诉讼法》规定，因当事人申请裁定再审的案件，启动再审程序后由中级人民法院以上的人民法院审理。最高人民法院、高级人民法院裁定再审的案件，由本院再审或者交其他人民法院再审，也可以交原审人民法院再审。

6、民事《调解书》是不是不能申请再审？
新的《民事诉讼法》第一百八十二条规定，当事人对已经发生法律效力的调解书，提出证据证明调解违反自愿原则或者调解协议的内容违反法律的，可以申请再审。经人民法院审查属实的，应当再审。
根据最高人民法院关于适用《中华人民共和国民事诉讼法》审判监督程序若干问题的解释（法释〔2008〕14号）的规定，人民法院以调解方式审结的案件裁定再审后，经审理发现申请再审人提出的调解违反自愿原则的事由不成立，且调解协议的内容不违反法律强制性规定的，应当裁定驳回再审申请，并恢复原调解书的执行。

7、是不是任何时候都可以提出再审申请？有没有期限限制？
根据新的《民事诉讼法》第一百八十四条规定，当事人申请再审，应当在判决、裁定发生法律效力后二年内提出；二年后据以作出原判决、裁定的法律文书被撤销或者变更，以及发现审判人员在审理该案件时有贪污受贿，徇私舞弊，枉法裁判行为的，自知道或者应当知道之日起三个月内提出。

8、检察院抗诉程序是否同样可以启动的再审审理程序？