关于实施《关于规范国有企业职工持股、投资的意见》有关问题的通知
国务院国有资产监督管理委员会
关于实施《关于规范国有企业职工持股、投资的意见》有关问题的通知
国资发改革[2009]49号
各中央企业，各省、自治区、直辖市及计划单列市和新疆生产建设兵团国资委：
国务院国资委《关于规范国有企业职工持股、投资的意见》（国资发改革[2008]139号，以下简称《规范意见》）印发以来，有关中央企业和地方国资委反映在执行过程中遇到一些具体问题需进一步明确。经研究，现就有关问题通知如下：
一、需清退或转让股权的企业中层以上管理人员的范围
《规范意见》所称国有企业，是指各级国有及国有控股（含绝对控股和相对控股）企业及其授权经营单位（分支机构）。企业中层以上管理人员是指国有企业的董事会成员、监事会成员、高级经营管理人员、党委（党组）领导班子成员以及企业职能部门正副职人员等。企业返聘的原中层以上管理人员、或退休后返聘担任中层以上管理职务的人员亦在《规范意见》规范范围之内。
二、涉及国有股东受让股权的基本要求
国有企业中层以上管理人员清退或转让股权时，国有股东是否受让其股权，应区别情况、分类指导。国有企业要从投资者利益出发，着眼于国有资产保值增值，结合企业发展战略，围绕主业，优先受让企业中层以上管理人员所持国有控股子企业股权，对企业中层以上管理人员持有的国有参股企业或其他关联企业股权原则上不应收购。企业中层以上管理人员所持股权不得向其近亲属，以及这些人员所有或者实际控制的企业转让。
三、国有股东收购企业中层以上管理人员股权的定价原则
经同级国资监管机构确认，确属《规范意见》规范范围内的企业中层以上管理人员，国有股东收购其所持股权时，原则上按不高于所持股企业上一年度审计后的净资产值确定收购价格。
四、国有企业改制违规行为的处理方式
经核查，国有企业在改制过程中，违反《国务院办公厅转发国务院国有资产监督管理委员会关于规范国有企业改制工作意见的通知》（国办发[2003]96号）、《国务院办公厅转发国资委关于进一步规范国有企业改制工作实施意见的通知》（国办发[2005]60号）等规定，有下列情况的，在实施《规范意见》时，必须予以纠正。
（一）购股资金来源于国有企业借款、垫付款项，或以国有产权（资产）作为标的通过保证、抵押、质押、贴现等方式筹集。改制为国有控股企业的，改制企业的国有产权持有单位中层以上管理人员违规所得股权须上缴集团公司或同级国资监管机构指定的其他单位（以下统称指定单位），其个人出资所购股权按原始实际出资与专项审计后净资产值孰低的价格清退；持有改制企业股权的其他人员须及时还清购股借、贷款和垫付款项；违规持股人员须将其所持股权历年所获收益（包括分红和股权增值收益，下同）上缴指定单位。改制为非国有企业的，国有产权持有单位参照上述规定进行纠正，也可通过司法或仲裁程序追缴其违规所得。
（二）纳入企业改制资产范围的国有实物资产和专利技术、非专利技术、商标权、商誉等无形资产，以及土地使用权、探矿权、采矿权、特许经营权等，全部或部分资产未经评估作价。改制企业的国有产权持有单位中层以上管理人员须按原始实际出资与专项审计后净资产值孰低的价格清退所持股权，改制企业的国有产权持有单位管理层、改制企业管理层及参与改制事项其他人员须将其所持股权历年所获收益上缴指定单位；未经评估资产须进行资产评估作价，重新核定各股东所持股权。情况特殊的，也可经同级国资监管机构批准，采取其他方式进行纠正。
（三）无偿使用未进入企业改制资产范围的国有实物资产和专利技术、非专利技术、商标权、商誉等无形资产，以及土地使用权、探矿权、采矿权、特许经营权。国有产权持有单位应按资产评估价或同类资产的市场价确定租赁费，改制企业须补交已发生的租赁费。
对于故意转移、隐匿资产，或者在改制中通过关联交易影响企业净资产；向中介机构提供虚假资料，导致审计、评估结果失真，或者与有关方面串通，压低资产评估值以及国有资产折股价等违法违规行为要依法严肃查处，并依据《中央企业资产损失责任追究暂行办法》（国资委令第20号）的有关规定，追究该国有企业相关责任人责任。
五、进一步加强对股权清退转让的监督管理
各级国资监管机构要掌握所监管企业中层以上管理人员持股情况，督促相关企业严格规范有关人员持股行为。国有企业要对中层以上管理人员持股情况进行摸底，按《规范意见》和本通知的要求做好有关工作，要认真制订股权清退、转让方案，在规定的期限内完成工作，并将股权清退、转让方案和完成情况报同级国资监管机构备案；逾期不规范有关人员持股行为的，要追究当事人及企业负责人的责任，隐匿持股情况或不按要求进行规范的要严肃查处。
股权清退、转让的责任主体是国有企业。相关企业负责人要高度重视，认真做好有关人员的思想工作，保持企业稳定，促进企业健康发展。
国务院国有资产监督管理委员会
二○○九年三月二十四日
重庆市人民政府办公厅关于印发重庆市重大决策咨询研究课题管理办法的通知
重庆市人民政府办公厅
重庆市人民政府办公厅关于印发重庆市重大决策咨询研究课题管理办法的通知
渝办发〔2009〕342号
各区县（自治县）人民政府，市政府各部门，有关单位：
《重庆市重大决策咨询研究课题管理办法》已经市政府同意，现印发给你们，请遵照执行。
二○○九年十一月二十日
重庆市重大决策咨询研究课题管理办法
第一章 总 则
第一条 为适应重庆市经济社会发展和改革开放的新形势，市人民政府设立重庆市重大决策咨询研究课题。为使重庆市重大决策咨询研究课题的管理科学化、规范化和制度化，特制定本管理办法。
第二条 重庆市重大决策咨询研究课题围绕市委、市政府中心工作，服务重庆市经济社会发展需要，解决重庆市经济社会发展中的重大疑难问题，为党委、政府提供决策咨询参考。
第三条 重庆市重大决策咨询研究课题设立公开招标课题、委托研究课题和追加立项课题三类。
第四条 市政府发展研究中心负责课题的总体策划、具体招标、经费安排、过程管理、成果推广与转化等组织管理工作。
第二章 申请与受理
第五条 公开招标课题。每年一次，程序如下：
（一）市政府发展研究中心通过相关媒体向社会发布招标公告、招标指南及课题申请书。
（二）自招标公告发布之日起，投标者可根据招标公告、招标指南及相关要求向市政府发展研究中心申请投标。
（三）重庆市重大决策咨询研究课题评标工作分为专家评审与协调小组会审两个环节。专家评审是对课题提出的研究内容、研究重点、研究方法、研究计划和预期的经济社会效益等进行客观评价。协调小组会审是由重庆市重大决策咨询研究课题协调小组对专家评审结果进行审定。
第六条 委托研究课题。对市委、市政府急需解决的重大问题，市政府发展研究中心可以根据需要直接立项为重庆市重大决策咨询研究课题，委托有较强研究实力、良好信誉的研究团队进行研究。
第七条 追加立项课题。对具有重大价值，上报市领导后受到肯定性批示并转化为相关部门工作安排，产生了良好经济社会效益的决策咨询建议，市政府发展研究中心可以追加立项为重庆市重大决策咨询研究课题。
第三章 实施与管理
第八条 课题立项。对确定立项的课题，市政府发展研究中心下发立项通知。课题负责人接到立项通知后，须于规定期限内与市政府发展研究中心签订课题合同。
第九条 过程管理。
（一）实行课题组与相关部门互动对接制度。课题组应按要求向相关部门提供中期成果、阶段性成果，参加相关部门的决策咨询会议，积极提供决策咨询参考。同时，课题组必须参加市政府发展研究中心组织的课题汇报会、讨论会，并提交相应材料。
（二）建立课题简报报送制度。课题组须以简报的形式及时向甲方报告课题的研究进度、阶段性成果及其运用等情况，每项课题简报应不少于3期。
（三）中期检查制度。重庆市重大决策咨询研究课题实行中期检查制度，主要检查课题研究的进度、质量、阶段性成果和经费使用情况。
第十条 结题验收。重庆市重大决策咨询研究课题的结题验收方式分为学术结题与咨政结题两种。招标课题必须进行两种方式的结题验收。委托课题（含自筹经费课题）实行咨政结题，特殊情况亦可实行学术结题。
（一）学术结题。采用聘请同行专家会议评审的方式进行，对课题研究成果质量进行学术上的科学评估。招标课题的评审专家不少于7名，其中课题承担单位的专家不超过2名。委托项目（含自筹经费项目）的评审专家不少于5名，其中课题承担单位的专家不超过1名。
（二）咨政结题。招标课题必须在市政府发展研究中心主办的专呈市领导的《领导参阅》上撰写并刊用1篇以上决策咨询建议。委托课题（含自筹经费课题）必须在《领导参阅》上刊用为决策咨询建议，或研究成果报送相关市领导审定后被签批为相关部门的具体工作规划、计划。
第十一条 成果归档。重庆市重大决策咨询研究课题结题后，课题承担单位须按有关规定建立成果档案，并向市政府发展研究中心交付新闻宣传稿件、完整研究报告（含分报告）和相关技术资料50套及相应的电子文档。完成结题成果归档后，市政府发展研究中心办理结题证书。
第十二条 成果登记。可根据自愿原则，按照《科技成果登记管理办法》、《重庆市科技成果登记工作细则》的有关规定通过国家科技成果登记系统进行成果登记。
第四章 经费管理
第十三条 经费来源。
（一）重庆市重大决策咨询研究课题专项资金列入市财政年度预算，由市政府发展研究中心会同市财政局审核年度课题总经费。
（二）社会各界捐助。
第十四条 使用范围。
（一）课题研究经费。用于资助各类课题研究。
（二）管理费用。用于重庆市重大决策咨询研究课题日常组织管理。
（三）奖励基金。用于重庆市发展研究奖奖励。
第十五条 课题经费核拨方式。
课题研究经费一次核定，分期或一次拨付，包干使用，超支不补。招标课题经费分三次拨付，立项后拨付资助经费的50%，中期检查合格后拨付30%，其余20%为预留经费，在课题结题验收后拨付。委托课题一次性拨付。
第十六条 课题经费使用范围：
课题经费可用于管理费（不得超过项目经费的5%）、资料费、调研差旅费、会议费、咨询费、印刷费、项目鉴定费、稿费、设备费、通信费、劳务费等开支。
课题组应在单位财务管理部门指导下，合理编制预算，按计划和规定的开支范围自主支配使用。课题经费的管理和使用，应接受财政、审计、市政府发展研究中心等部门的监督、检查。
第五章 附 则
第十七条 本办法由市政府发展研究中心负责解释。
第十八条 本办法自印发之日起施行。